L’impresa
Senza modello l’impresa è esposta a sanzioni pecuniarie e interdittive: divieto di contrattare con la PA, esclusione da finanziamenti e contributi, sospensione delle autorizzazioni (art. 9 d.lgs. 231/2001).
Governance e prevenzione dei reati
Adozione del Modello 231
Un modello di organizzazione, gestione e controllo idoneo ed efficacemente attuato prima del fatto può escludere la responsabilità dell’impresa per i reati commessi nel suo interesse. Lo costruiamo sui rischi reali della tua attività, in proporzione alle dimensioni dell’impresa.
Perché adottarlo
Che cosa protegge
Gli amministratori
Il modello rafforza l’assetto organizzativo che l’art. 2086 c.c. impone di istituire e documenta che l’organo amministrativo ha presidiato i rischi.
I rapporti commerciali
Banche, committenti e capofiliera chiedono sempre più spesso il modello 231 nei questionari ESG e nelle qualifiche fornitori.
Prima, non dopo. L’esimente opera solo se il modello è stato adottato ed efficacemente attuato prima della commissione del reato (artt. 6 e 7). Adottato dopo, serve soltanto a ridurre la sanzione pecuniaria o a evitare quelle interdittive, a condizioni precise (artt. 12 e 17). Leggi: Modello 231 obbligatorio per tutti?
Il percorso
Dalla mappatura all’Organismo di Vigilanza
Ogni fase risponde a un requisito dell’art. 6, comma 2, e dell’art. 7, comma 4, del d.lgs. 231/2001. Niente modelli copiati: un modello che non viene applicato non protegge nessuno.
Risk assessment
Interviste e analisi dei processi per individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi reati.
Gap analysis
Confronto tra presìdi esistenti (deleghe, procedure, DVR, controlli contabili) e rischi rilevati.
Redazione
Parte generale, parti speciali con protocolli e gestione delle risorse finanziarie, codice etico, sistema disciplinare.
Adozione e OdV
Delibera dell’organo amministrativo e nomina dell’Organismo di Vigilanza, anche monocratico o affidato al collegio sindacale.
Segnalazioni e formazione
Canale interno ex d.lgs. 24/2023, divieto di ritorsione, formazione del personale.
Aggiornamento
Verifica periodica e modifica quando cambiano attività, organizzazione o catalogo dei reati.
Domande frequenti
Modello 231 nelle PMI
Il Modello 231 è obbligatorio?
In generale no: è un onere che consente all’impresa di difendersi. Lo diventa di fatto quando è richiesto da committenti, bandi o regole di settore, e chi lo adotta deve attivare anche il canale di segnalazione interna previsto dal d.lgs. 24/2023, a prescindere dal numero di dipendenti.
Ha senso per una piccola impresa?
Sì, se proporzionato. Negli enti di piccole dimensioni i compiti dell’Organismo di Vigilanza possono essere svolti dall’organo dirigente (art. 6, comma 4) e nelle società di capitali dal collegio sindacale (art. 6, comma 4-bis). Il modello si concentra sulle aree davvero esposte.
Abbiamo già un modello: serve rifarlo?
Spesso basta aggiornarlo. Il catalogo dei reati cambia di continuo: negli ultimi mesi, per esempio, sono stati introdotti i reati di violazione delle misure restrittive UE e quelli commessi con sistemi di intelligenza artificiale. La Verifica professionale indica che cosa aggiornare.
Quanto tempo serve?
Dipende da dimensioni e complessità: per una PMI con processi lineari il percorso si completa di norma in alcune settimane, tempi della raccolta documentale inclusi.
Contatti
Adotta o aggiorna il tuo Modello 231
Scrivici indicando attività, dimensioni e se hai già un modello: ti proponiamo un percorso e un preventivo.